Steuerberatung Malta
Belastingadvies voor Malta - voor ondernemers en particulieren
Ontdek kosteloos met onze belastingexperts welke fiscale mogelijkheden Malta voor uw situatie biedt - of u nu ondernemer of particulier bent.
Vrijblijvend adviesgesprek
Bespreek vrijblijvend met een belastingexpert welke fiscale route het beste bij uw situatie past.
Begrepen in 60 seconden
Voor wie
Ondernemers met een internationaal bedrijfsmodel en particulieren met buitenlandse inkomsten - uit Nederland en België.
Resultaat
Een heldere inschatting welke fiscale route voor u werkt: het 5% refund-systeem, de non-dom-status of een combinatie van beide.
Werkwijze
Kosteloos adviesgesprek - individuele structuuranalyse - begeleide uitvoering met afstemming met uw Nederlandse adviseur.
Volgende stap
Een kennismakingsgesprek van 30 minuten met een senior adviseur - kosteloos en vrijblijvend.
Voor wie ons belastingadvies is bedoeld - en wanneer andere routes beter passen
Malta biedt twee fiscale routes. Of een daarvan bij u past, hangt af van uw specifieke situatie.
Zeer geschikt voor
- Ondernemers met een internationaal of locatie-onafhankelijk bedrijfsmodel die streven naar 5% effectieve belasting
- Particulieren met buitenlandse vermogens- of huurinkomsten (box 3) die kunnen profiteren van de non-dom-status
- Nederlandse ondernemers die hun levenscentrum naar Malta willen verplaatsen en een bedrijf willen oprichten
- Vermogende particulieren die fiscaal efficiënt in de EU willen wonen en geen erfbelasting willen betalen
- Klanten die een doordachte oplossing zoeken - inclusief emigratieplanning en afstemming met hun huidige Nederlandse adviseurs
Niet geschikt voor
- Werknemers zonder noemenswaardige buitenlandse inkomsten - Malta biedt hier geen fiscaal voordeel ten opzichte van Nederland
- Constructies zonder reële substance: wie alleen een postbusadres zoekt, is bij ons aan het verkeerde adres
- Bedrijfsmodellen die fysieke aanwezigheid in Nederland of België vereisen - de fiscale verplaatsing is dan niet volledig haalbaar
- Situaties waarbij de verwachte besparing niet opweegt tegen de verplaatsings- en advieskosten
Wat ons onderscheidt van andere adviseurs in Malta
MFSA-gelicentieerd - niet alleen geregistreerd
Ons kantoor is gelicentieerd door de Maltese financiële toezichthouder (MFSA). Veel partijen die belastingadvies voor Malta aanbieden, hebben deze vergunning niet. Controleer dit altijd voordat u een keuze maakt.
Beide fiscale routes onder één dak
Wij adviseren zowel over vennootschapsbelasting (5% refund-systeem, holdingstructuren) als inkomstenbelasting voor particulieren (non-dom, remittance basis). En in veel gevallen over een combinatie van beide. U heeft hiervoor geen tweede adviseur nodig.
Coördinatie met uw Nederlandse adviseur
Fiscale planning via Malta staat niet op zichzelf. Denk aan de conserverende aanslag, box 2- en box 3-heffingen of bestaande bv's - wij schakelen direct met uw belastingadviseur of accountant in Nederland, zodat er niets over het hoofd wordt gezien.
Unser Prozess
Hoe wij uw casus aanpakken
Von der steuerlichen Analyse bis zur laufenden Compliance - wir begleiten Sie persönlich durch jeden Schritt.
Vrijblijvend adviesgesprek
Fiscale analyse, structuurvoorstel en compliance-check in één gesprek. U krijgt een concreet advies - of het nu gaat om een holding, non-dom of hybride oplossing. Kosteloos en zonder verplichtingen.
Uitvoering
Wij zetten de geadviseerde structuur op - of het nu gaat om een bedrijf oprichten, emigreren of beide. Oprichting, opbouw van substance en registraties bij instanties onder één dak, voor zowel ondernemers als particulieren.
Lopende begeleiding & compliance
Boekhouding, jaarrekening, fiscale begeleiding en periodieke compliance-checks. Wij zorgen ervoor dat uw structuur blijvend aan de actuele eisen voldoet.
Wat u na elke stap concreet in handen heeft
Geen vrijblijvend praatje. Elke fase levert een tastbaar resultaat op.
Adviesgesprek
Kosteloos- Inschatting of Malta in uw situatie fiscaal interessant is - als ondernemer, particulier of beide
- Overzicht van relevante risico's: conserverende aanslag, substance-eisen, dubbele belasting
- Een globale structuur die past bij uw uitgangssituatie
- Helder advies over de logische vervolgstappen
Structuurconcept
Opdracht- Schriftelijke analyse met een onderbouwd advies: refund-systeem, non-dom of hybride oplossing
- Gedetailleerd stappenplan met tijdlijnen en verantwoordelijkheden
- Documentenlijst en afstemmingsplan met uw Nederlandse adviseurs
- Transparant kostenoverzicht voor de uitvoering
Lopende begeleiding
Opdracht- Boekhouding, jaarrekening en belastingaangiftes voor uw Maltese structuur
- Periodieke compliance-checks en toetsing van substance
- Ondersteuning bij tax refund-aanvragen en contact met instanties
- Vast aanspreekpunt voor vragen van uw Nederlandse adviseur of banken
U weet daarna niet alleen óf Malta fiscaal werkt - maar ook via welke route, onder welke voorwaarden en met welke inspanning.
Het verschil van gestructureerd belastingadvies
Onduidelijke fiscale route: refund-systeem of non-dom? Of beide?
Helder advies over welke route in uw situatie het meeste effect heeft
De conserverende aanslag in Nederland wordt te laat of helemaal niet ingepland
Emigratieplanning als vast onderdeel - afgestemd met uw belastingadviseur in Nederland
Onvoldoende substance, waardoor de Belastingdienst de structuur in twijfel trekt
Opbouw van substance vanaf dag één meegenomen - gedocumenteerd en controlebestendig
Twee aparte adviseurs voor zakelijke en privébelastingen die niet met elkaar overleggen
Eén team dat beide fiscale routes kent en perfect op elkaar afstemt
Lopende compliance wordt verwaarloosd totdat er een probleem ontstaat
Periodieke compliance-checks en proactieve aanpassingen bij wetswijzigingen
Onduidelijke fiscale route: refund-systeem of non-dom? Of beide?
Helder advies over welke route in uw situatie het meeste effect heeft
De conserverende aanslag in Nederland wordt te laat of helemaal niet ingepland
Emigratieplanning als vast onderdeel - afgestemd met uw belastingadviseur in Nederland
Onvoldoende substance, waardoor de Belastingdienst de structuur in twijfel trekt
Opbouw van substance vanaf dag één meegenomen - gedocumenteerd en controlebestendig
Twee aparte adviseurs voor zakelijke en privébelastingen die niet met elkaar overleggen
Eén team dat beide fiscale routes kent en perfect op elkaar afstemt
Lopende compliance wordt verwaarloosd totdat er een probleem ontstaat
Periodieke compliance-checks en proactieve aanpassingen bij wetswijzigingen
Volledig compliant. Gericht op substance. Goed gedocumenteerd.
Over de oprichter
Dr. Jörg Werner
Advocaat & Oprichter
Wij 'verkopen' Malta niet. We toetsen of het past. Als een andere oplossing beter aansluit bij uw situatie, dan vertellen we u dat - nog voordat er kosten worden gemaakt.“
- Richtte het kantoor in 2013 op in Malta
- Gespecialiseerd in emigratieheffingen (zoals de conserverende aanslag) en grensoverschrijdende fiscale planning
- Adviseert ondernemers en particulieren over beide fiscale routes
Fiscale planning is een kwestie van vertrouwen. Leer ons kennen voordat u beslissingen neemt.
Kom gerust langs voor een kop koffie op ons kantoor in Birkirkara.
Uw lokale team
Ons team voor al uw fiscale vragen rondom Malta
Roderick Galea
Director Accounting & Tax
B.Acc. (Hons) Universiteit van Malta, registeraccountant. Gespecialiseerd in Maltese boekhouding en fiscale optimalisatie.
Nathaniel Borg
Director Audit & Consulting
Gecertificeerd accountant (Fellow) en MBA. Adviseert over bedrijfsstructuren, compliance en langetermijnstrategie.
Horst Wickinghoff
Senior New Business Manager
Ervaren expert in fiscale structurering en bedrijfsverplaatsing naar Malta. Adviseert ondernemers en particulieren over locatiekeuze, structuur en langetermijnplanning.
Mandanten-Stimmen
Wat onze klanten over ons zeggen
„DW&P valt voor mij vooral op door de ongecompliceerde communicatie en transparante, eerlijke prijsstructuur, gecombineerd met een hoge mate van vakkennis die ik nergens anders in deze combinatie heb gevonden.“
„Ik waardeer vooral de vertrouwelijke, bijna familiaire band, waardoor we samen alle obstakels succesvol hebben weten te omzeilen. Zo ontstaat er door de jaren heen een duurzame zakelijke relatie. Dr. Werner & Partners biedt een holistisch dienstenpakket dat zijn beloften volledig waarmaakt!“
„DW&P in vier woorden? Snel, transparant, betaalbaar en efficiënt. Zeer efficiënt. Bedankt Philipp en Jörg voor zes jaar succesvolle samenwerking!“
Veelgestelde vragen over belastingadvies in Malta
Malta heft 35% vennootschapsbelasting (Vpb) op bedrijfswinsten. Aandeelhouders kunnen vervolgens een tax refund van 6/7 aanvragen, wat resulteert in een effectieve belastingdruk van ongeveer 5%. Dit systeem is gebaseerd op het FITWI-regime (Full Imputation Tax With Imputation) en is volledig EU-conform. Voorwaarde: het bedrijf moet fiscaal gevestigd zijn in Malta en over reële substance beschikken.
Wie fiscaal inwoner is van Malta, maar er niet gedomicilieerd is (non-domiciled), wordt belast op remittance basis. Dit betekent: buitenlandse inkomsten - zoals vermogenswinsten, huurinkomsten of dividenden - zijn in Malta alleen belastbaar als ze naar een Maltese bankrekening worden overgemaakt. Blijven ze in het buitenland, dan betaalt u geen Maltese belasting. Voor particulieren met diverse inkomstenbronnen (zoals box 3-vermogen) kan dit een aanzienlijk voordeel opleveren.
Voor het adviesgesprek heeft u geen formele documenten nodig. Een beschrijving van uw huidige situatie is voldoende: inkomstenbronnen, bestaande bv's, en de geplande tijdlijn. In een later stadium worden doorgaans belastingaanslagen, statuten en een overzicht van uw vermogen relevant. Welke documenten we precies nodig hebben, bespreken we persoonlijk.
Het adviesgesprek en de structuuranalyse duren meestal 2 tot 4 weken. De uitvoering neemt - afhankelijk van de complexiteit - nog eens 4 tot 12 weken in beslag. Eenvoudige trajecten (nieuwe oprichting, geen bestaande structuren) gaan sneller. Complexere situaties met aandelenruil, een conserverende aanslag of meerdere bv's vergen meer tijd. Na de eerste analyse geven we u een realistische planning.
Het eerste adviesgesprek is kosteloos en vrijblijvend. Bij een formele opdracht bespreken we de tariefstructuur transparant voordat we van start gaan. Wij werken niet met standaardpakketten - de tarieven zijn afhankelijk van de complexiteit en omvang van uw casus. Wat u kunt verwachten: geen verborgen kosten en geen verrassingen achteraf.
U krijgt een vast aanspreekpunt uit ons seniorteam. Ons team adviseert in het Engels, Duits en Maltees. Voor het eerste fiscale gesprek spreekt u met Horst Wickinghoff of direct met een van onze directors. Geen anonieme medewerkers, geen wisselende contactpersonen.
De conserverende aanslag is een van de belangrijkste aandachtspunten bij een verhuizing naar Malta. In Nederland kan bij emigratie een heffing over de aanmerkelijkbelangclaim (box 2) of pensioenaanspraken worden opgelegd. Wij houden hier vanaf het begin rekening mee en schakelen met uw belastingadviseur in Nederland om de impact te minimaliseren of - waar mogelijk - uitstel van betaling te realiseren. Ook voor België gelden specifieke regels waar we rekening mee houden.
Wij bieden doorlopende fiscale begeleiding: boekhouding, jaarrekening, tax refund-aanvragen, compliance-checks en contact met instanties. De meeste klanten blijven na de structurering met ons samenwerken - simpelweg omdat een adviseur die de structuur vanaf dag één kent, veel efficiënter werkt dan iemand die zich nog moet inlezen.
Volgende stap
Ontdek welke fiscale route bij uw situatie past
Refund-systeem, non-dom of een combinatie - dit is geen standaardverhaal. Wij beoordelen uw casus en geven u een eerlijke inschatting.
Fiscaal adviesgesprek
- Inschatting of het 5% refund-systeem, de non-dom-status of een combinatie voor u werkt
- Overzicht van de conserverende aanslag en fiscale risico's in uw specifieke geval
- Een globaal structuurvoorstel dat rekening houdt met zowel zakelijke als privébelastingen
- Duidelijkheid over de vervolgstappen, de tijdlijn en de verwachte inspanning
- Een eerlijk antwoord of een samenwerking zinvol is - of dat een andere route beter past
Nieuwe opdrachten nemen wij uitsluitend aan na een voorafgaande geschiktheidstoets.
Fiscale structurering vergt voorbereiding. Wie tijdig plant, voorkomt tijdsdruk rondom de conserverende aanslag en emigratie.
