Redenen voor een verhuizing van woon- of vestigingsplaats naar Malta & Cyprus

Wie droomt er niet van: wonen en werken op een prachtig eiland in de Middellandse Zee. Het hele jaar door aangenaam weer, kristalhelder water, de mediterrane keuken en die typische, ontspannen levensstijl van het zuiden.

Terwijl Italië, Portugal en Spanje traditioneel populaire vakantiebestemmingen zijn, kiezen ondernemers voor hun emigratieplannen steeds vaker voor eilanden als Malta of Cyprus. Deze locaties zijn niet alleen in trek bij toeristen; ze ontwikkelen zich in rap tempo tot hotspots voor internationaal zakendoen. Hieronder leest u waarom een verhuizing binnen de EU zinvol is en waar u bij het oprichten van een vennootschap op moet letten.

De meest voorkomende redenen voor een bedrijfsoprichting in het buitenland

Standplaats voor locatie-onafhankelijke ondernemers

Uw onderneming is al digitaal en locatie-onafhankelijk ingericht. Nu zoekt u het beste totaalpakket voor uw vestigingsplaats: een combinatie van infrastructuur, levenskwaliteit en fiscaliteit.

Groeikansen benutten

Uw bedrijf wil expanderen. Een nieuwe strategische locatie kan toegang bieden tot nieuwe markten en een concurrentievoordeel opleveren ten opzichte van partijen die in dure landen blijven zitten.

Lagere licentiekosten

Afhankelijk van uw sector (bijvoorbeeld iGaming of financiële dienstverlening) kunnen licentiekosten enorm verschillen per land. Dit is vaak een doorslaggevende factor om de bedrijfsactiviteiten te verplaatsen.

Verbetering van levenskwaliteit

Voor veel ondernemers spelen 'zachte' factoren zoals zon, zee en een relaxte levensstijl een cruciale rol bij de keuze om hun fiscale woonplaats te verleggen.

Zakelijke noodzaak

Soms dwingt de markt of regelgeving u om een nevenvestiging te openen of de volledige business naar het buitenland te verplaatsen.

Fiscale optimalisatie

De hoge belastingdruk in Nederland of België remt de groei van uw onderneming. U zoekt naar legale manieren om uw belastinglast te optimaliseren en meer kapitaal over te houden voor herinvestering.

Welke landen worden vaak gekozen?

Waarom de EU de veiligste keuze is

Wanneer een ondernemer overweegt zijn vestigingsplaats te verhuizen, kiest 95% voor een land dat niet alleen een prettige leefomgeving biedt, maar ook een gunstig belastingklimaat. Op papier klinken de Bahama's, Cayman Islands, Panama of Dubai aantrekkelijk. Echter, er is een groot verschil tussen theorie en praktijk.

Veel ondernemers besluiten verstandig genoeg om landen te vermijden die op de zogenaamde 'zwarte lijst' of 'grijze lijst' staan (zoals Panama of bepaalde jurisdicties in het Midden-Oosten). Waarom? Omdat zakendoen vanuit deze landen steeds moeilijker wordt gemaakt door internationale regelgeving.

De meest gekozen bestemmingen zijn daarom landen binnen de Europese Unie. De EU biedt een economisch kader dat handel vereenvoudigt (vrij verkeer van goederen en diensten). Bovendien geniet een vennootschap in de EU een solide reputatie, wat essentieel is voor het openen van bankrekeningen en het opbouwen van netwerken. Een factuur uit Malta wordt geaccepteerd; een factuur uit een tropisch belastingparadijs roept vragen op bij de fiscus.

De keuze valt vaak op: Malta of Cyprus

De voordelen van een bedrijf op Malta of Cyprus spreken voor zich:

• Volwaardig lidmaatschap van de EU
• Mogelijkheden voor belastingvrije dividenden (afhankelijk van de structuur)
• Lagere kosten van levensonderhoud vergeleken met de Benelux
• Uitstekende vliegverbindingen
• Meer dan 300 dagen zon per jaar
• Territoriaal belastingstelsel (buitenlandse inkomsten vaak onbelast voor non-doms)
• Vrijheid van vestiging en een vrije interne markt

Welk land moet u kiezen?

Fiscaal gezien zijn er overeenkomsten, maar in de details en de praktijk zijn er grote verschillen. Het grootste voordeel van Malta is dat Engels een officiële landstaal is. Alle wetgeving, bedrijfsdocumentatie en communicatie met de overheid gaat in het Engels. Voor ondernemers die internationaal werken of personeel zoeken, is dit een enorm pluspunt ten opzichte van Cyprus, waar Grieks de boventoon voert.

Daarnaast is de economische stabiliteit een factor. Cyprus is nauw verweven met de Griekse economie en heeft in het verleden te maken gehad met zware bankencrises. De Maltese bankensector is daarentegen zeer conservatief en stabiel gebleken. Ook het gezondheidssysteem op Malta staat hoog aangeschreven en is gemodelleerd naar het Britse systeem.

Emigratie en bedrijfsverplaatsing: Waar moet u op letten?

Veranderende wetgeving en strenge eisen

Als u besluit Nederland of België te verlaten, zult u merken dat dit niet zomaar een administratieve handeling is. De Belastingdienst ziet u niet graag vertrekken, want dit betekent verlies van belastinginkomsten. Er zijn talloze regels om 'fiscale emigratie' te ontmoedigen of te belasten.

Internationale organisaties zoals de G20, OESO en de EU strijden fel tegen belastingontwijking. Constructies die puur zijn opgezet voor belastingvoordeel, zonder reële economische activiteit ('substance'), worden hard aangepakt. Denk hierbij aan de strijd tegen brievenbusfirma's.

Conclusie: Een verhuizing puur en alleen voor de belastingen, zonder dat u of uw bedrijf daadwerkelijk verhuist, is gedoemd te mislukken. Dit soort constructies houden op de lange termijn geen stand.

De valkuilen bij oprichting

Naast de internationale regels, moet u rekening houden met de wetgeving in uw land van herkomst. Een veelgemaakte fout is het aanhouden van een woning in Nederland of België, waardoor de fiscus kan beargumenteren dat uw 'centrum van levensbelangen' niet is verplaatst. Als de Belastingdienst hier lucht van krijgt, wordt u alsnog in uw thuisland belast, vaak met boetes.

Ook op Malta zelf is substance (werkelijke aanwezigheid) cruciaal. Tegenwoordig wordt belastingontduiking in veel jurisdicties gelijkgesteld aan witwassen. Adviseurs en dienstverleners vallen onder strenge anti-witwasrichtlijnen (AML). Zij zijn verplicht om verdachte transacties of structuren te melden.

PAS OP: Er zijn 'adviseurs' die voor een habbekrats een bedrijf voor u oprichten zonder u te wijzen op deze risico's. Zij vallen vaak niet onder de strenge toezichtregels of negeren deze. Een dergelijke structuur kan 2 of 3 jaar goed gaan, maar vroeg of laat valt de mand door. De financiële gevolgen (naheffingen tot 10 jaar terug) zijn dan niet te overzien.

Goedkoop is duurkoop. Besparen op advies aan de start kan u later uw volledige winst kosten. Begin direct goed.

De Oplossing: DW&P Dr. Werner & Partners

Wij zijn een op Malta gevestigd advocatenkantoor met gecertificeerde belastingadviseurs. Wij kennen de internationale spelregels door en door. Wij helpen u bij het opzetten van een structuur die niet alleen fiscaal optimaal is, maar ook juridisch waterdicht.

Samen met ons team van advocaten, accountants en auditors creëren wij de best mogelijke setting voor uw situatie. Omdat wij alle disciplines onder één dak hebben, bieden wij een integrale oplossing die u tijd, geld en zorgen bespaart.

Waarom wij de beste keuze zijn

All-in-One Oplossing DW&P Dr. Werner & Partners is al sinds 2013 lokaal actief op Malta. Wij adviseren in het Engels en Duits (en via ons netwerk ook in andere talen). U krijgt bij ons alles uit één hand. Zelfs als u slechts een deel van onze diensten afneemt, profiteert u van de expertise van ons volledige team.

• Belasting- & Bedrijfsadvies: Strategische planning voor uw internationale structuur.
• Boekhouding & Salarisadministratie: Volledige ontzorging van uw administratie.
• Company Formation: Oprichting van uw Malta Limited volgens de regels.
• Compliance Checks: Zekerheid dat u voldoet aan alle AML- en substance-eisen.
• Banking Service: Ondersteuning bij het openen van zakelijke bankrekeningen.
• Kantoorruimte: Hulp bij het vinden van fysieke kantoren (substance).

"Een bedrijfsoprichting is bij ons het gevolg van een advies, nooit het startpunt. Wij stellen eerst vragen voordat we antwoorden geven, om zeker te weten dat we samen de juiste beslissing nemen." — Philipp M. Sauerborn, CEO

BELANGRIJK: DW&P hecht veel waarde aan reputatie en transparantie. Aanvragen die puur gericht zijn op belastingontduiking of illegale constructies wijzen wij af. Wij adviseren alleen een overstap naar Malta als dit in uw situatie daadwerkelijk zinvol en legitiem is.

Waarmee kunnen wij u helpen?

Ons team bestaat uit zowel Maltese als internationale adviseurs. Dit is een groot voordeel, omdat wij de brug kunnen slaan tussen het rechtssysteem van uw thuisland en dat van Malta. Wij lopen niet achter de feiten aan, maar anticiperen op komende wetswijzigingen.

Onze werkwijze

1. Analyse van uw uitgangspositie: Samen met advocaten en belastingexperts brengen we uw huidige situatie in kaart.
2. Behoefteanalyse: U vertelt ons uw doelen. Indien nodig schakelen we een specialist in uit uw land van herkomst (bijv. voor de afwikkeling van de exit-heffing).
3. Implementatie: Wij realiseren een totaaloplossing waarbij alle fiscale en juridische aspecten zijn afgedekt.

Specifieke diensten

• Advies over emigratieheffingen (conserverende aanslag / exit tax) voor bedrijven en particulieren.
• Verplaatsing van de feitelijke leiding naar Malta en het correct afwikkelen van de woonplaats in het buitenland.
• Begeleiding bij aandelentransacties en herstructureringen.
• Advies over het opbouwen van substance in Malta.
• Opzetten van holdingstructuren en fiscale eenheden.
• Strategisch advies voor een toekomstige exit.
• Aanvraag van de Non-Dom status voor particulieren.

Onze Kernwaarden

1. Vertrouwen: De basis voor elke langdurige samenwerking.
2. Eerlijkheid: Als wij denken dat Malta niet de juiste plek is voor uw business, dan zeggen we dat.
3. Discretie: Uw data en plannen zijn bij ons veilig. Wij hanteren strikte interne compliance-regels.

Spreek ons aan!

Staat u voor een belangrijke keuze en twijfelt u over de juiste route? Wilt u internationaal groeien met uw bedrijf? Zoekt u een partner die niet alleen uitvoert, maar ook meedenkt?

Laat u adviseren door experts die de lokale markt kennen. Vraag een vrijblijvend gesprek aan.

Gratis Eerste Adviesgesprek

Ons eerste kennismakingsgesprek is kosteloos. Onze senior adviseurs staan u 30-45 minuten te woord om uw specifieke vragen te beantwoorden en te kijken of er een match is.