Voordat we dieper ingaan op het concept van anti-witwasnaleving (AML) voor cryptocurrency-transacties, moeten we eerst definiëren wat een cryptocurrency-transactie is.
Een cryptocurrency-transactie is net als elk ander type transactie – de enige verschillen zijn dat er digitale of virtuele valuta’s worden gebruikt in plaats van fiatvaluta’s en dat cryptocurrencies worden gecontroleerd met de blockchain. Dit is een gedistribueerde grootboektechnologie die dient als gedecentraliseerde methode voor het registreren en valideren van cryptocurrency-transacties over een groot netwerk van computers.
Hoewel niemand het belang van AML-toezicht op fiattransacties in twijfel kan trekken, is het cruciaal dat cryptocurrency-transacties ook aan dezelfde beoordeling en controle worden onderworpen, voornamelijk om de mogelijke facilitering van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme te voorkomen, evenals het algehele misbruik van cryptocurrencies.
In het volgende artikel wordt het belang van AML-compliance in de snel groeiende wereld van cryptocurrency-transacties besproken. Hij zal ook de uitdagingen bespreken die gepaard gaan met cryptocurrency-transacties en tips geven over hoe u ervoor kunt zorgen dat de AML-regelgeving wordt nageleefd.
Unieke uitdagingen van AML-compliance voor cryptocurrency-transacties
Er zijn een aantal unieke uitdagingen die problemen opleveren bij het implementeren van AML-compliance voor cryptocurrency-transacties. Een van de grootste uitdagingen komt voort uit het feit dat de regelgeving voor cryptocurrencies wereldwijd niet geharmoniseerd is en er in verschillende landen verschillende regelgevingen bestaan. Deze ongelukkige situatie maakt regelgevingsarbitrage tussen rechtsgebieden mogelijk, waarbij aanbieders van cryptocurrency-diensten zich kunnen vestigen in rechtsgebieden die een zeer soepel of niet-bestaand regelgevingsregime voor cryptocurrency’s hebben.
Een andere uitdaging bij AML-compliance ligt in het feit dat bepaalde cryptocurrencies anonieme transacties mogelijk maken. Cryptotransacties met virtuele activa zoals Bitcoin en Ethereum kunnen publiekelijk gevolgd worden op hun eigen openbare blockchains, en informatie over transacties met deze munten, zoals de hoeveelheid verzonden crypto en de betrokken adressen, is direct beschikbaar. Echter, cryptocurrencies zoals Dash, Monero en Zcash (ook bekend als privacy munten) staan gebruikers toe om transactiegegevens te verbergen dankzij anonimiteit en privacyfuncties die in hun systemen zijn geprogrammeerd.
Daarnaast is het gebruik van mixers en tumblers ook herkenbaar in cryptocurrency-transacties. Mixers en tumblers worden voornamelijk gebruikt om de ware herkomst van bepaalde cryptocurrency-fondsen te verhullen en het daarom veel moeilijker te maken voor transactiecontrolesystemen om de bron van fondsen van een transactie te detecteren.
De grenzeloze wereldwijde aard van cryptocurrency-transacties vormt ook een unieke uitdaging voor AML-compliance. Cryptocurrencies onderscheiden zich van nature niet per land of geografie en werden oorspronkelijk ontwikkeld om grensoverschrijdende betalingen te verbeteren die de traditionele betalingsnetwerken en de bijbehorende regelgevende controle zouden omzeilen. In hun eenvoudigste en meest natuurlijke vorm zijn cryptocurrencies pseudoniem en geven daarom geen informatie weer over het land van herkomst of bestemming van een cryptocurrency-transactie. Dit stelt gebruikers in staat om geld over te maken naar landen die worden geassocieerd methogere risico’s op het gebied van corruptie, financiering van terrorisme en het witwassen van geld, zonder dat ze controlemaatregelen hoeven te nemen.
Ondanks de bovenstaande uitdagingen bij het omgaan met cryptocurrency-transacties, zal het volgende deel van het artikel nu gedetailleerde tips geven over hoe u kunt zorgen voor AML-naleving met betrekking tot cryptocurrency-transacties.
Tips voor AML-compliance bij cryptocurrency-transacties
Cryptocurrency-transacties worden meestal uitgevoerd via cryptocurrency serviceproviders die cryptocurrencies ontvangen en versturen. Het is daarom van cruciaal belang om ervoor te zorgen dat dergelijke dienstverleners zich houden aan de “Travel Rule”-richtlijnen die zijn uitgevaardigd door de Financial Action Task Force (FATF). De Travel Rule vereist dat aanbieders van cryptocurrency-diensten informatie verzamelen over de verzenders en ontvangers van cryptocurrency-transacties, zodat de ontvangende dienstverlener veilig en onmiddellijk details over de ontvanger aan de verzendende dienstverlener kan doorgeven en, omgekeerd, de verzendende dienstverlener details over de verzender aan de ontvangende dienstverlener kan doorgeven.
Specifiek moeten dienstverleners informatie verzamelen over de naam van de opdrachtgever en begunstigde, evenals informatie over de portemonneeadressen die gebruikt worden voor transacties van minder dan EUR/USD 1.000.
Voor transacties die de drempel van EUR/USD 1.000 overschrijden, moet de volgende informatie verzameld worden:
- De naam van de afzender.
- Het portemonnee-adres van de afzender.
- Het huisadres van de verzender, of het nationale identificatienummer, of het klantidentificatienummer, of de geboortedatum en -plaats van de verzender.
- De naam van de ontvanger.
- Het portemonneeadres van de ontvanger.
De Travel Rule helpt AML-naleving te garanderen door terrorismefinanciering te helpen blokkeren, betalingen aan gesanctioneerde personen en entiteiten te stoppen en wetshandhavingsinstanties in staat te stellen cryptotransacties effectiever te volgen – maatregelen die allemaal helpen bij het voorkomen van het witwassen van cryptocurrency-geld.
Hoewel het verzamelen van informatie over de initiator en begunstigde van een transactie ongetwijfeld belangrijk is, is een ander essentieel onderdeel van AML-compliance het monitoren van transacties. Het monitoren van cryptocurrency-transacties is noodzakelijk om ervoor te zorgen dat dergelijke transacties consistent zijn met de kennis van de aanbieder van cryptocurrency-diensten over de klant en zijn respectieve risicoprofiel. Ongebruikelijke activiteiten moeten nauwkeurig worden onderzocht door de aanbieder van cryptocurrency-diensten en, indien nodig, moet de bron van de fondsen worden geïdentificeerd en, in sommige gevallen, zelfs worden geverifieerd door de relevante bewijsstukken te verzamelen.
Idealiter heeft een dergelijk transactiecontrolesysteem de volgende functies:
- De mogelijkheid om transacties te controleren met behulp van de risicogebaseerde aanpak.
- De mogelijkheid om transacties te identificeren die ongebruikelijk of verdacht zijn in relatie tot het klantprofiel.
- De mogelijkheid om klanttransactieprofielen aan te maken en de bijbehorende mogelijkheid om transacties die buiten deze profielen vallen te identificeren en te markeren.
- De mogelijkheid om op de zwarte lijst geplaatste en gesanctioneerde portemonneeadressen of portemonneeadressen geassocieerd met negatieve berichten in de media te identificeren.
- De mogelijkheid om het gebruik van meerdere wallets voor dezelfde cryptocurrency te identificeren.
- Het vermogen om het gebruik van mixers of tumblers te herkennen.
- De mogelijkheid om transacties te identificeren en te markeren die op een bepaald punt in de keten door aanbieders van cryptocurrency van het darknet zijn gegaan.
Een andere tip voor het waarborgen van AML-naleving is dat aanbieders van cryptocurrency-diensten een aangewezen Money Laundering Reporting Officer (MLRO) aanstellen. De rol van de MLRO zou bestaan uit het opzetten en implementeren van systemen om verdachte cryptocurrency-transacties te helpen identificeren en herkennen, en het opstellen en implementeren van robuust intern AML-beleid en procedures voor de dienstverlener als geheel. Dit stelt de dienstverlener in staat om verdachte activiteiten te identificeren en te melden aan de MLRO, wiens taak het zou zijn om dergelijke activiteiten te analyseren en te melden aan de lokale Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) in geval van verdenking van witwassen of financiering van terrorisme.
De MLRO dient ook als contactpunt voor toezichthouders en wetshandhavingsinstanties. Samenwerking en een snelle reactie op verzoeken om informatie zullen ertoe bijdragen dat dienstverleners en toezichthouders samenwerken om de algehele AML-naleving te garanderen.
Voordelen van AML-compliance voor cryptocurrency-transacties
Hoewel het veel werk is om AML-naleving te garanderen, zijn er een groot aantal voordelen verbonden aan naleving. Uiteindelijk ligt het grootste voordeel in de positieve reputatie die een dienstverlener in de loop van de tijd opbouwt – zo’n reputatie vergt vele jaren hard werken en slechts een moment van nalatigheid of kwade trouw kan deze vernietigen. Er zijn zoveel recente voorbeelden van financiële dienstverleners die failliet zijn gegaan door nalatigheid in naleving en due diligence, dat een herinnering aan dergelijke mislukkingen genoeg zou moeten zijn om ervoor te zorgen dat dienstverleners hun best doen om te voldoen aan alle noodzakelijke AML-vereisten met betrekking tot cryptocurrency-transacties.
Een ander voordeel van AML-compliance is dat het risico op verwoestende boetes en sancties van regelgevende instanties wordt verkleind. Er zijn talloze voorbeelden van dienstverleners die beboet zijn voor tekortkomingen op het gebied van AML-compliance, met boetes die soms in de tientallen, zo niet honderden miljoenen lopen. Dit geldt met name voor aanbieders van cryptocurrency-diensten, die soms niet over de liquiditeit beschikken om dergelijke straffen op te vangen, vooral in bepaalde regelgevende regimes die geen strenge kapitaal- en liquiditeitsvereisten opleggen.
AML-compliant zijn helpt, Vertrouwen in de markt opbouwen, vooral met klanten en investeerders. De goodwill die ontstaat door naleving te garanderen, helpt ook, potentiële klanten en investeerders aantrekkenwaardoor de verkoop toeneemt, de Winsten en investeringen gestegenDe strategie van het bedrijf is om de kwaliteit van het product/de dienst te verbeteren en in het algemeen als solide basis te dienen voor groei in onontgonnen markten, om uiteindelijk het totale marktaandeel te vergroten.
Tot slot is verhoogde efficiëntie een ander bijproduct van AML-compliance. Om AML-compliance te garanderen, moeten serviceproviders investeren in gestructureerde gegevensopslagsystemen, moeten ze de algehele efficiëntie van bedrijfsprocessen optimaliseren en verbeteren, en moeten ze regelmatig rapporten opstellen over risico’s, compliance en prestaties, wat cryptocurrency serviceproviders allemaal helpt om de algehele efficiëntie te verbeteren en de kosten op de lange termijn te verlagen.
Slotopmerkingen
Er bestaat geen twijfel over het belang van AML-compliance voor cryptocurrency-transacties. Een positieve reputatie, meer goodwill, meer vertrouwen van klanten en investeerders, minder risico op boetes en reputatieschade, en een verbeterde efficiëntie zijn allemaal positieve resultaten van compliance.
Hoewel men zou kunnen aanvoeren dat er financiële kosten verbonden zijn aan compliance, zoals de kosten voor het inhuren van gespecialiseerd personeel en de kosten voor het implementeren van verbeterde oplossingen voor compliance en transactiemonitoring, kan niemand ontkennen dat de Voordelen van AML-compliance opwegen tegen de kosten en dat alle aanbieders van cryptocurrency-diensten geen middel onbeproefd mogen laten om dit doel na te streven.
Disclaimer: Het bovenstaande artikel is slechts gebaseerd op onafhankelijk onderzoek uitgevoerd door Dr. Werner and Partners en kan geen enkele vorm van juridisch advies zijn. Als u een van onze vertegenwoordigers wilt ontmoeten voor meer informatie, neem dan contact met ons op voor een afspraak.
