Voor ondernemers
U leidt een internationaal bedrijf en wilt fiscaal en operationeel voet aan de grond krijgen in Malta? DW&P begeleidt ondernemers van structuuradvies en de oprichting van een Ltd tot de dagelijkse bedrijfsvoering.
Hoge belastingtarieven en complexe regelgeving - als internationaal ondernemer blijft er vaak minder dan de helft van uw winst over. Malta biedt een EU-conform alternatief: een effectieve vennootschapsbelasting van ongeveer 5 %, een aantrekkelijk holdingregime en een kantoor dat het volledige proces al sinds 2013 begeleidt.
~5 %
Effectieve vennootschapsbelasting
Malta 6/7 Refund
100 %
Participation Exemption voor holdings
70+
Belastingverdragen
3–6 mnd.
Van eerste gesprek tot operationele Ltd
Locatievergelijking
Waarheen als ondernemer? De populairste locaties voor internationale ondernemers vergeleken op het gebied van belastingen en structuur.
| Jurisdictie | Vennootschapsbelasting | Holdingregime | EU-lid | Officiële taal |
|---|---|---|---|---|
| Malta | 5 % effectief | 100 % Participation Exemption | Ja | Engels |
| Dubai | 9 % (vanaf 375K AED) | 0 % in Free Zones | Nee | Arabisch |
| Cyprus | 15 % (vanaf 2026) | IP Box + Part. Exemption | Ja | Grieks |
| Portugal | 20 % (+ toeslagen) | Part. Exemption (95 %) | Ja | Portugees |
Malta maakt de combinatie mogelijk van een operationele Ltd (5 % belasting) en een holding (100 % Participation Exemption).
Volledige toegang tot de interne EU-markt, SEPA-bankieren en meer dan 70 belastingverdragen.
Oprichting, belastingadvies, relocatie, boekhouding en compliance - alles bij één kantoor.
Analyse van uw bedrijfsmodel, de eigendomsstructuur en uw doelen. Advies: operationele Ltd, holding of een combinatie.
Optimale verdeling tussen salaris en dividend, analyse van belastingverdragen en afstemming met uw belastingadviseur in uw thuisland.
Statuten, inschrijving in het handelsregister, belastingregistratie en btw-nummer.
Inschrijving, verblijfsvergunning, huizenjacht, zorgverzekering. DW&P coördineert het volledige proces.
Zakelijke rekening, serviced office en operationele infrastructuur. Boekhouding, compliance en audit onder één dak.
Cliëntenstemmen
Transparantie is belangrijk voor ons. Hier vindt u antwoorden op de meest gestelde vragen over dit onderwerp.
Als vuistregel geldt: vanaf een jaarlijkse winst van ongeveer 250.000 EUR wegen de fiscale voordelen van een Maltese structuur ruimschoots op tegen de oprichtings- en onderhoudskosten. Bij lagere bedragen kan Malta ook interessant zijn - vooral als levenskwaliteit en een EU-locatie een rol spelen.
De Malta Limited betaalt 35 % vennootschapsbelasting over haar winst. Bij uitkering als dividend vragen de aandeelhouders een teruggave aan van 6/7 van de betaalde belasting. Effectief blijft er ongeveer 5 % over. De teruggave wordt na de aanvraag binnen enkele maanden uitbetaald.
Een operationele Malta Limited voert de dagelijkse activiteiten uit en profiteert van het 6/7-teruggavesysteem (ca. 5 % effectieve belasting). Een Maltese holding houdt aandelen in andere bedrijven en maakt gebruik van de Participation Exemption (deelnemingsvrijstelling): dividenden en vermogenswinsten uit kwalificerende deelnemingen zijn 100 % belastingvrij.
Er zijn meerdere opties: het bedrijf kan worden ontbonden, als holding worden behouden of als slapende vennootschap worden voortgezet. Bij emigratie moet rekening worden gehouden met de conserverende aanslag. DW&P coördineert de fiscale overgang samen met uw belastingadviseur in uw thuisland.
Om fiscaal inwoner van Malta te worden, moet u uw levenscentrum aantoonbaar naar Malta verplaatsen. Dit betekent: een huurcontract of koopwoning, daadwerkelijk verblijf (doorgaans meer dan 183 dagen per jaar) en uitschrijving uit uw thuisland. Zakelijke reizen zijn uiteraard mogelijk.
Van het eerste adviesgesprek tot een operationele Malta Limited duurt doorgaans 3 tot 6 maanden. De oprichting van de Ltd zelf duurt ongeveer 2 tot 4 weken. De relocatie kan parallel aan de oprichting verlopen.
Plan een vertrouwelijk eerste adviesgesprek - kosteloos, persoonlijk of via video.
Corporate Services bij DW&P Dr. Werner & Partners worden verleend door DW&P Services Ltd. (C 103208), dat onder toezicht staat van de MFSA en een vergunning heeft onder Authorised Person ID: DSER-23577 voor het uitvoeren van activiteiten als Class C CSP conform de Company Services Providers Act (Cap. 529 van de wetten van Malta).
