Für Familien
Mit Familie nach Malta auswandern: Schule, Steuern & Aufenthalt
Malta bietet Familien aus dem DACH-Raum EU-Sicherheit, ein mildes Klima und das Non-Dom-Steuerregime - aber die Schulwahl, der Kindergeld-Wegfall und die Wegzugsbesteuerung brauchen sorgfältige Planung. Wir begleiten den gesamten Prozess.
5.000 EUR
Mindeststeuer jährlich
~600 EUR/Monat
Internationale Schulen ab
300+
Sonnentage pro Jahr
~2,5 h
Flugzeit DACH
Seit 2013 · CSP Class C · MFSA-reguliert
Auf einen Blick
Familien aus dem DACH-Raum profitieren auf Malta vom Non-Dom-Status: Ausländische Kapitalgewinne sind steuerfrei, bei Auslandseinkommen ab 35.000 EUR gilt eine Mindeststeuer von 5.000 EUR jährlich. Internationale Schulen kosten ca. 600 EUR/Monat pro Kind. EU-Freizügigkeit macht den Umzug bürokratisch einfach - aber Wegzugsbesteuerung bei GmbH-Anteilen muss vor dem Umzug geplant werden.
Warum Familien nach Malta ziehen
Malta ist EU-Mitglied mit voller Freizügigkeit - DACH-Bürger brauchen weder Visum noch Arbeitserlaubnis. Die Insel ist kompakt, die Wege kurz, die Kriminalitätsrate niedrig. Für Familien mit Kindern bedeutet das ein sicheres Umfeld, in dem Kinder fast das ganze Jahr draußen spielen können. Englisch ist neben Maltesisch offizielle Amtssprache - der sprachliche Einstieg fällt Kindern hier deutlich leichter als etwa in Spanien oder Portugal.
Das Non-Dom-Steuerregime ist für Familien mit Einkünften aus dem Ausland besonders attraktiv: Ausländische Kapitalgewinne sind steuerfrei, auch bei Überweisung nach Malta. Ausländische Einkünfte, die nicht nach Malta transferiert werden, bleiben ebenfalls steuerfrei. Bei Auslandseinkünften ab 35.000 EUR gilt eine jährliche Mindeststeuer von 5.000 EUR. Malta unterhält Doppelbesteuerungsabkommen mit Deutschland, Österreich und der Schweiz.
Die Infrastruktur für Familien ist gut ausgebaut: Mehrere internationale Schulen bieten englischsprachigen Unterricht mit internationalen Lehrplänen (IB, britisch, amerikanisch). Die medizinische Versorgung ist solide - das öffentliche Mater Dei Hospital ergänzt sich mit privaten Kliniken. Dazu kommt eine aktive Expat-Community, die Familien den Anschluss erleichtert.
Im Vergleich zu den gängigen Alternativen steht Malta gut da: Portugals NHR-Programm ist für Neuzuziehende Geschichte, die steuerlichen Vorteile dort sind deutlich eingeschränkt. Spaniens Beckham Law gilt nur für Arbeitnehmer und ist bürokratisch komplex. Dubai bietet zwar null Prozent Einkommensteuer, liegt aber außerhalb der EU, ist kulturell weit entfernt und im Sommer für Familien mit Kindern kaum zumutbar. Malta bietet den Kompromiss: EU-nah, steuerlich attraktiv und kulturell europäisch.
Malta vs. Portugal vs. Spanien vs. Dubai für Familien
| Standort | Steuerregime | Schulangebot | EU-Mitglied | Lebenshaltung |
|---|---|---|---|---|
| Malta | Non-Dom (stabil) | Int. Schulen (EN) | Ja | Moderat |
| Portugal | NHR (reformiert) | Int. Schulen + DE Schule Lissabon | Ja | Moderat |
| Spanien | Beckham Law (begrenzt) | Int. Schulen + DE Schulen | Ja | Moderat–hoch |
| Dubai | 0 % Einkommensteuer | Int. Schulen + DE Schule | Nein | Hoch |
Non-Dom-Status und Aufenthalt für Familien
Der Non-Dom-Status (Non-Domiciled) bedeutet: Sie sind auf Malta ansässig, aber nicht dort „beheimatet“. Die Besteuerung erfolgt auf Remittance-Basis - nur Einkünfte, die tatsächlich nach Malta überwiesen werden, unterliegen der maltesischen Steuer. Ausländische Kapitalgewinne sind grundsätzlich steuerfrei. Bei Auslandseinkünften über 35.000 EUR jährlich gilt eine Mindeststeuer von 5.000 EUR.
Das Aufenthaltsrecht für EU-Bürger ist unkompliziert: Die Registrierung als Ordinary Resident erfolgt online über das Expatriates Portal. Nachzuweisen sind finanzielle Mittel ab ca. 23.000 EUR für ein Ehepaar zuzüglich 2.400 EUR pro Kind. Eine Krankenversicherung für die gesamte Familie ist erforderlich. Nach fünf Jahren durchgehendem Aufenthalt ist die Permanent Residence möglich. Für nicht-EU-Familienangehörige (etwa einen Ehepartner aus einem Drittstaat) ist eine separate Aufenthaltserlaubnis notwendig - wir begleiten auch diesen Prozess.
Ein kritischer Punkt für Unternehmer: Bei GmbH-Anteilen über 1 % greift die Wegzugsbesteuerung nach § 6 AStG. Das Finanzamt setzt eine fiktive Veräußerung zum gemeinen Wert an - die Steuerlast kann erheblich sein. Diese Planung muss zwingend vor dem Umzug beginnen, nicht nachher. Innerhalb der EU bestehen Stundungsoptionen (zinslose Ratenzahlung über sieben Jahre), die jedoch an Bedingungen geknüpft sind. DW&P koordiniert diesen Prozess gemeinsam mit Ihrem deutschen Steuerberater.
“Der Familienumzug nach Malta ist keine spontane Entscheidung. Die steuerlichen Vorteile des Non-Dom-Status sind erheblich - aber die Wegzugsbesteuerung und die Schulwahl müssen frühzeitig geplant werden. Wer sechs Monate vorher anfängt, hat am Ende deutlich weniger Stress.”
Dr. Jörg Werner
Gründer, DW&P Dr. Werner & Partners
Internationale Schulen auf Malta: Kosten, Lehrpläne und Anerkennung
Auf Malta gibt es keine deutsche Schule - das ist der wichtigste Punkt vorweg. Familien aus dem DACH-Raum wählen in der Regel eine der internationalen Schulen mit englischsprachigem Unterricht. Die bekanntesten Optionen: QSI (amerikanischer Lehrplan), Verdala International School (International Baccalaureate), St. Edward’s College (britischer Lehrplan) und San Andrea School (IB). Die monatlichen Kosten liegen je nach Schule und Altersgruppe bei ca. 500–1800 EUR pro Kind. Wartelisten sind möglich - eine frühzeitige Bewerbung, idealerweise sechs Monate vor dem geplanten Umzug, ist dringend zu empfehlen.
Die Abschlüsse der internationalen Schulen werden an deutschen Universitäten anerkannt. Der IB Diploma ist besonders gut kompatibel und bietet eine solide Grundlage für ein Studium im DACH-Raum oder international. Britische GCSE- und A-Level-Abschlüsse sind ebenfalls anerkannt, erfordern aber eine Umrechnung. Wichtig: Die deutsche Sprachkompetenz muss aktiv aufrechterhalten werden - über Online-Kurse, deutsche Nachhilfe oder deutschsprachige Gruppen auf Malta. Staatliche maltesische Schulen sind kostenlos, unterrichten aber auf Maltesisch und Englisch und sind für DACH-Familien in der Regel weniger geeignet.
Tipp: Bewerben Sie sich mindestens 6 Monate vor dem geplanten Umzug bei internationalen Schulen. Besonders QSI und Verdala haben Wartelisten.
Kindergeld, Krankenversicherung und laufende Kosten
Das deutsche Kindergeld (250 EUR pro Monat und Kind) entfällt bei Abmeldung aus Deutschland. Das maltesische Pendant, die Children’s Allowance, beträgt lediglich ca. 450 EUR pro Kind pro Jahr - ein erheblicher Unterschied von rund 2.550 EUR jährlich pro Kind. Diese Differenz ist kein Dealbreaker, muss aber in die finanzielle Kalkulation einbezogen werden. Bei entsprechender Einkommensstruktur wird der Verlust durch die steuerlichen Vorteile des Non-Dom-Status in der Regel deutlich kompensiert.
EU-Bürger haben mit der Europäischen Krankenversicherungskarte (EHIC) oder dem S1-Formular Zugang zum öffentlichen Gesundheitssystem. Ergänzend empfehlen wir eine private Krankenversicherung für kürzere Wartezeiten und breitere Abdeckung - Kosten für eine vierköpfige Familie: ca. 200–400 EUR monatlich. Das öffentliche Mater Dei Hospital bietet einen guten Standard, Kinderärzte sind sowohl öffentlich als auch privat verfügbar.
Orientierungswerte für die monatlichen Lebenshaltungskosten einer Familie mit zwei Kindern: Miete für eine 3-Zimmer-Wohnung 1.200–1.800 EUR (je nach Lage), Lebensmittel 400–600 EUR, internationale Schulen für zwei Kinder 1.200–1.400 EUR, Krankenversicherung 200–400 EUR. Die Gesamtorientierung liegt bei ca. 3.600–5.200 EUR monatlich. Im Süden der Insel und auf Gozo sind die Kosten deutlich niedriger als in Sliema oder St. Julian’s.
Mandantenstimmen
Was Vertrauen in der Praxis bedeutet.
Unser Prozess
Steuerliche Vorabanalyse
Analyse Ihrer Einkommenssituation, Prüfung der Wegzugsbesteuerung bei GmbH-Anteilen und Berechnung der steuerlichen Auswirkungen des Umzugs auf die gesamte Familie.
Aufenthaltsplanung & Schulwahl
Vorbereitung der Ordinary-Residence-Registrierung, Zusammenstellung der Nachweise (Einkommen, KV, Wohnung) und Orientierung bei der Schulwahl.
Immobilie & Krankenversicherung
Unterstützung bei der Wohnungssuche (familiengerechte Größe und Lage) und Abschluss einer Krankenversicherung für die gesamte Familie.
Relocation & Behördengänge
Begleitung bei Anmeldung, Aufenthaltsregistrierung für alle Familienmitglieder, Steuernummer und Bankkontoeröffnung auf Malta.
Laufende Betreuung
Jährliche Steuererklärung, Kommunikation mit deutschen und maltesischen Behörden. Ansprechpartner für alle Fragen, die nach dem Umzug auftauchen.
Ihre Situation verdient eine individuelle Analyse.
In der kostenlosen Erstberatung prüfen wir, ob und wie Malta für Sie funktioniert.
Erstberatung vereinbarenRelevante Beratungsleistungen
Internationale Steuerberatung
Steuerliche Analyse für Familien: Wegzugsbesteuerung, Non-Dom-Status und DBA-Koordination zwischen DACH und Malta.
Mehr erfahrenNiederlassungRelocation Malta
Begleitung beim Familienumzug - von der Wohnungssuche bis zur Schulanmeldung und Behördenkoordination.
Mehr erfahrenNiederlassungArbeits- & Aufenthaltserlaubnis
EU-Registrierung für die gesamte Familie, inklusive nicht-EU Familienangehörige.
Mehr erfahrenNiederlassungBankkonto Eröffnung
Persönliches Bankkonto auf Malta für den täglichen Zahlungsverkehr und Mietzahlungen.
Mehr erfahrenIhr Ansprechpartner
Häufig gestellte Fragen
Transparenz ist uns wichtig. Hier finden Sie Antworten auf die häufigsten Fragen zu diesem Thema.
Nein. Auf Malta gibt es keine deutsche Schule. Familien aus dem DACH-Raum wählen in der Regel eine internationale Schule mit englischsprachigem Unterricht. Die bekanntesten sind QSI (amerikanischer Lehrplan), Verdala International (IB) und St. Edward’s (britischer Lehrplan). Kosten liegen bei ca. 500–800 EUR pro Monat und Kind. Die Abschlüsse (IB, GCSE, A-Level) werden an deutschen Universitäten anerkannt.
Das deutsche Kindergeld (250 EUR/Monat pro Kind) entfällt bei Abmeldung aus Deutschland. Maltesisches Kindergeld (Children’s Allowance) beträgt ca. 450 EUR pro Kind pro Jahr - deutlich weniger. Diese Differenz sollte in die finanzielle Planung einbezogen werden. Bei entsprechender Einkommensstruktur wird der Verlust durch die steuerlichen Vorteile des Non-Dom-Status jedoch in der Regel mehr als kompensiert.
Bei GmbH-Anteilen über 1 % greift die Wegzugsbesteuerung nach § 6 AStG. Es wird eine fiktive Veräußerung zum gemeinen Wert angesetzt. Innerhalb der EU besteht die Möglichkeit einer zinslosen Stundung in sieben gleichen Jahresraten. Die Planung muss vor dem Umzug beginnen - idealerweise 6–12 Monate vorher. Wir koordinieren dies gemeinsam mit Ihrem deutschen Steuerberater.
Malta verfügt über ein solides öffentliches Gesundheitssystem. EU-Bürger haben mit der EHIC Zugang zur öffentlichen Versorgung. Es gibt Kinderärzte sowohl im öffentlichen als auch im privaten Sektor. Wir empfehlen eine private Krankenversicherung für kürzere Wartezeiten. Kosten für eine vierköpfige Familie: ca. 200–400 EUR/Monat.
Ja. IB-Abschlüsse und britische A-Levels werden an deutschen Universitäten anerkannt. Der IB Diploma ist besonders gut kompatibel. Wichtig ist, dass die Kinder weiterhin Deutsch auf hohem Niveau sprechen und schreiben können - das muss aktiv organisiert werden (z. B. durch Online-Kurse oder deutsche Gruppen auf Malta).
Orientierungswerte für eine Familie mit 2 Kindern: Miete 3-Zimmer-Wohnung 1.200–1.800 EUR, Lebensmittel 400–600 EUR, internationale Schulen 1.200–1.400 EUR (2 Kinder), Krankenversicherung 200–400 EUR. Gesamtorientierung: ca. 3.600–5.200 EUR monatlich. Im Süden der Insel und auf Gozo sind die Lebenshaltungskosten deutlich niedriger als in Sliema oder St. Julian’s.
Nächster Schritt
Familienumzug nach Malta planen?
In der kostenlosen Erstberatung prüfen wir Ihre steuerliche Situation, besprechen die Schuloptionen und geben Ihnen einen realistischen Zeitplan.
Dr. Jörg Werner
Gründer & Rechtsanwalt
und sein Team in Malta
